更让人忧心的是，我们的人口结构已渐从农业社会金字塔型态翻转成倒金字塔。也就是说，缴税的工作人口越来越少，领退休俸或福利支出的越来越多。请看九十三年退休年金支出达二千一百亿，为九十三年的全国个人综合所得税收总额。九十四年至今年，则是持续攀升屡创新高。
在这种倒金字塔人口结构下，国家财政赤字必然日益扩大，政府解决问题方法，不能停留在工业社会增加预算的思维，因为，未来没有足够工作人口来缴交国家所须庞大费用。要知道，人类演化七百万年，退休制度是到工业社会后才形成的。由于工业社会大多数人进入企业或组织工作，造成劳资关系与相关社会问题。为保障劳工及离开企业后的生活，各国相继立法订定福利制度及退休制度。
经建会公布，我国人口持续萎缩，预计一百年后，台湾人口将只剩下八百万人。从人口结构快速成为倒金字塔形状来看，许多福利保险制度将会崩解。这也是为什么我国劳保年金出现庞大的亏损黑洞，健保巨额负债达五一一亿。，国民年金去年十月才开办，内政部评估，明年财务会短缺约八十亿，后年则短少超过二百亿。这告诉吾人，未来，政府财政无法承担这些福利措施。
为应付此一变局，需要新的生涯规画。我国现在平均寿命约七十八岁。从九十至九十六年平均退休年龄约为五十五。也就是说，退休后要准备好二十三年的生活费用。如果未来劳保、健保不再有保障，那退休后的生活费加上医疗费用更是沉重负担。准此，我早在《未来学》中提出，每个人都要为自己的一生做准备，好好规画一生的旅程，不要让自己成为儿女或社会的负担。
又有朋友问，要如何达成此一目标？回曰很简单算术，退休后所保存的金钱，能养自己到人生终点。由于人类寿命持续增长，故必须推动以下两项方能竟其功。其一，延缓退休时间。其二，规画多项专业。延缓退休是必然趋势，延缓退休有两种情况，一种是在原来的公司或组织继续工作，另一种是更换工作，不管属于那一种，其精神就是继续工作，夸张一点说是「终身工作」。当下提出的「银领族」概念就是在此情况下应运而生。
，不是你要工作就会有工作，所以，要持续培养社会所须的专长，才能找到工作。如果将退休后准备的费用，要够用到人生终点来看。假如平均寿命达八十岁，那一般收入的人，可能要工作到七十五岁才能退休。不管你喜欢与否，「终身工作」时代已悄然来临了。
（作者为台北教育大学教育经营管理研究所教授，原文刊载于20090707中国时报）
